Kontroly řádků a vět v přiznání k DPH, kontroly vět ve financích z hlediska DPH.
KONTROLY V PŘIZNÁNÍ K DPH
Před odesláním přiznání k DPH proveďte jeho kontrolu.
Kontroly najdete v nabídce /Přiznání k DPH vzor 21 /Tisk daňového přiznání /Srovnání Základ x Daň nebo /Daň neodpovídá základu.
/Srovnání Základ x Daň
Sestava vyčíslí rozdíly mezi výpočtem DPH ze součtu základů DPH z daňových dokladů a součtem DPH z daňových dokladů.
Příklad sestavy se zjištěnými rozdíly:
/Daň neodpovídá základu
Najde doklady, u nichž daň neodpovídá základu daně (rozdíl je vyšší než povolená odchylka v parametrech DPH), přičemž bere v úvahu výpočet DPH z ceny bez daně i z ceny s daní.
Příklad sestavy se zjištěnými rozdíly:
KONTROLY V SOUBORECH FINANCÍ
V nabídce /Přiznání k DPH /Přiznání k DPH vzor 21 /DPH ve financích /Peněžní deník po ShiftF3 volte /Kontroly DPH.
Podobná kontrola je přímo v peněžním deníku. Rozdíl je v kontrolovaném období. V /Přiznání k DPH kontroluje program pouze věty, které se vztahují ke zvolenému zdaňovacímu období.
/Datum DPH x tabulka DPH
Příčina chyb:
- vyplněné DatumDPH a prázdná tabulka DPH
- vyplněná tabulka DPH a prázdné DatumDPH
Odstranění chyb:
- odstraňte DatumDPH nebo doplňte tabulku DPH
- odstraňte částky z tabulky DPH nebo doplňte DatumDPH
/DPH na výstupu do zahraničí
Příčina chyby:
- firma má v adresáři firem vyplněn údaj Stát a zároveň v tabulce DPH je v řádku 21 %, 15 % či 10 % uvedena výše daně.
Odstranění chyby:
- jde-li o vývoz nebo dodání zboží do EU, zrušte řádek 21 % (15 %, 10 %) a vyplňte řádek 0 %
/Tabulka DPH x celková částka
Příčina chyby:
- součet tabulky DPH nesouhlasí s celkovou částkou o více než povolenou odchylku.
Příklad chybného zápisu:
za podmínky, že povolená odchylka je např. 1.00 Kč.
Odstranění chyby:
- nemusí jít o chybu, např. jsou takto označené věty hrazené více platbami (částečné úhrady)
- zkontrolujte a případně změňte povolenou odchylku (/Finance /Parametry /Výpočet DPH, doporučená hodnota odchylky DPH je 1.00 Kč)
- zkontrolujte a případně opravte částky podle daňového dokladu
/Základní DPH x cena bez daně, /Snížená DPH x cena bez daně, /2. snížená DPH x bez daně
Příčina chyby:
- DPH v základní (resp. snížené či 2. snížené) sazbě neodpovídá ceně bez daně o více než povolenou odchylku.
Odstranění chyby:
- zkontrolujte, případně opravte, údaje podle daňového dokladu.
/Spočítat chyby
Najde věty, které obsahují některou z chyb podle bodů 1) až 4).
/DPH v jiném sloupci
Upozorní na věty s vyplněnou DPH ve sloupcích deníku, kam DPH obvykle nepatří. DPH lze očekávat ve sloupcích 09 až 13, 16, 22, 23 a 28. DPH v jiných sloupcích bývá chybou.
/Režim PDP a nenulová DPH
Upozorní na věty s režimem přenesení daňové povinnosti (obvykle druh PDV či PDP), které mají vyplněnou DPH.
/Datum DPH Kontroly řádků a vět v přiznání k DPH, kontroly vět ve financích z hlediska DPH. Datum vystavení
Najde věty podle kritéria shody či neshody údajů DatumDPH a data vystavení. Obvykle nejde o chybu.
/Datum DPH Kontroly řádků a vět v přiznání k DPH, kontroly vět ve financích z hlediska DPH. Datum zaplacení
Najde věty podle kritéria shody či neshody údajů DatumDPH a data platby. Obvykle nejde o chybu.
Nabídku najdete pouze v peněžním deníku či archivu peněžního deníku.
/Starší sazby DPH
Označí věty se základní sazbou 20 % nebo sníženou sazbou 14 %. Sazby 20 % a 14 % byly v platnosti v roce 2012.