Postup evidence zaplacené zálohy a konečného vyúčtování v programu Účto z hlediska odběratele.
Postup evidence zaplacené zálohy, daňového dokladu na přijatou platbu (zálohu) a vyúčtovacího dokladu si ukážeme na konkrétním příkladu.
1) Odběratel-plátce DPH obdržel zálohovou fakturu (12563) na částku 121.000 Kč, kterou uhradil 21.8.2023.
PENĚŽNÍ DENÍK
2) Odběratel obdržel dne 25.8.2023 daňový doklad (12569) týkající se zaplacené zálohy.
PENĚŽNÍ DENÍK - možnost A) nová věta
Částku zaplacené zálohy zapište do údaje "Záloha". K němu se dostanete po stisku kláves CtrlF10 (nebo CtrlF7, případně přes menu /Finance /Peněžní deník /Všechny údaje).
PENĚŽNÍ DENÍK - možnost B) oprava (doplnění) původní věty
3) Dne 1.9.2023 bylo zboží dodáno.
3a) Odběratel obdržel daňový doklad-konečné vyúčtování (12574), ze kterého vyplývá doplatek 24.200 Kč včetně DPH. Doplatek uhradil 10.9.2023.
PENĚŽNÍ DENÍK
3b) Odběratel obdržel daňový doklad-konečné vyúčtování, ze kterého vyplývá přeplatek 12.100 Kč včetně DPH. Přeplatek mu byl vrácen 10.9.2023.
PENĚŽNÍ DENÍK
3c) Odběratel obdržel daňový doklad-konečné vyúčtování, ze kterého žádný doplatek či přeplatek nevyplývá.
Zápis konečného vyúčtování bez doplatku do financí není nutný. Význam má pouze pro zachování číselné řady došlých faktur a zobrazení v knize faktur.
PENĚŽNÍ DENÍK
4) Kontrolní hlášení
Věty dle 2) (záloha), 3a) (doplatek) a 3b) (přeplatek) převyšují 10.000 Kč, proto vstoupí do oddílu B2.
KH B2 - Přijatá plnění nad 10.000 Kč - ř40,41
(zaplacená záloha + doplatek z vyúčtování)
Řádek DIČ DokladKH Datum ZákladD Daň
------dodavatele----------------DPPD-----------------------------
x CZxxxxxxxxxx 12569 22.08.23 Z 100000.00 21000.00
x CZxxxxxxxxxx 12574 01.09.23 Z 20000.00 4200.00
KH B2 - Přijatá plnění nad 10.000 Kč - ř40,41
(zaplacená záloha + přeplatek z vyúčtování)
Řádek DIČ DokladKH Datum ZákladD Daň
------dodavatele----------------DPPD-----------------------------
x CZxxxxxxxxxx 12569 22.08.23 Z 100000.00 21000.00
x CZxxxxxxxxxx 12574 01.09.23 Z -10000.00 -2100.00