07. 03. 2022, Ing. Petr Kučera
Elektronické podání přiznání k DPH. Postup v Účtu. Postup zpracování na portále MOJE daně. Postup pomocí datové schránky. XML soubor.

POVINNÁ ELEKTRONICKÁ FORMA

Legislativa

Plátci nebo identifikované osoby mají povinnost podávat daňová přiznání k DPH (řádná, opravná i dodatečná) pouze elektronicky.

Elektronické podání lze učinit pouze datovou zprávou ve formátu a struktuře zveřejněné správcem daně. Nebude-li podání toto splňovat, je automaticky neúčinné.

Možnosti elektronického podání

Podat elektronicky lze:

  1. datovou schránkou
    • odeslat a elektronicky podepsat (k odeslání formuláře stačí přihlašovací údaje jedné z možností: kvalifikovaný certifikát, datová schránka, identita občana)
    • odeslat elektronicky a podepsat tiskopis (formulář se odešle elektronicky a následně se vytiskne a podepíše tiskopis pro ověření podpisu)
    • odeslat pomocí DIS+ (= daňová informační schránka)
  2. datovou schránkou

POSTUP V PROGRAMU ÚČTO (vytvoření XML souboru)

Společné údaje

Zkontrolujte společné údaje pro ePodání. V /Finance /Přiznání k DPH /Přiznání k DPH vzor 23 /Tisk daňového přiznání /FÚ a Poplatník:

  1. V /Finanční úřad doplňte pomocí číselníku (F7) čtyři údaje o místně příslušném finančním úřadu a územním pracovišti
  2. V /Poplatník doplňte údaje o poplatníkovi, u údaje Obec využijte číselníku (F7)
  3. V /Podepisující osoba doplňte údaje o zástupci (podepisující osobě)
  4. V /Sestavil doplňte údaje o "sestaviteli" hlášení

V /Tisk daňového přiznání /Parametry tiskopisu doplňte hlavní ekonomickou činnost vybráním z číselníku (klávesa F7).

Postup vytvoření XML souboru

V /Finance /Přiznání k DPH /Přiznání k DPH vzor 23 /Tisk daňového přiznání /e-Podání DPHDP3 se objeví hláška "Přiznání k DPH - vytvořen soubor pro e-Podání na internetu: C:\UCTO2022\{MAIL}\DPHDP3.XML (Ctrl-V)".

Postupte na menu /e-Podání na internetu.

POSTUP NA PORTÁLU MOJE DANĚ (zpracování XML souboru)

Načtení souboru na portál

Spustí se stránky portálu MOJE daně. Klikněte na /Procházet

a do kolonky Název souboru pomocí kláves CtrlV přeneste název a cestu v Účtu vytvořeného xml souboru (například C:\UCTO2022\{MAIL}\DPHDP3.XML).

Dále /Otevřít.

Zvolte /Načíst do stejného typu formuláře a dále /Pokračovat.

Kontrola podání

Podání zkontrolujte v /Protokol chyb.

Kritické a propustné závažné chyby je třeba opravit. Nejlépe tak, že opravíte v Účtu a soubor znovu načtete na portál. U propustných chyb jde o drobné chyby či pouze upozornění na možné chyby.

Oprava podání

V /Úprava ve formuláři můžete přes /Záhlaví /Plátce /C. oddíl I až /C. oddíl VI /Závěr kontrolovat a opravovat jednotlivé údaje formuláře.

Odeslání podání

Je-li přiznání bez chyby, můžete jej odeslat přes /Odeslání písemnosti. Podání je možné poslat

Poslední volbou je /Podat, po čemž dojde k závaznému podání písemnosti.

Po podání se zobrazí hlášení "Úspěšně jste odeslali podání prostřednictvím sítě Internet." Podací číslo xxx, přístupové heslo xxx.

Nebylo-li hlášení podepsáno, je nutné vytisknout a doručit do 5 dnů na místně příslušný finanční úřad e-tiskopis podání, opatřený vlastnoručním podpisem, který se zobrazí po stisku tlačítka /E-Tiskopis.

Pomocí tlačítka /Uložit potvrzení si stáhněte a uložte soubor, který potvrzuje, že bylo na společné technické zařízení správců daně přijato Vaše podání. Tento soubor je potřeba v případě pochybností předložit správci daně.

K podání můžete dále zobrazit (a následně vytisknout nebo uložit) opis pomocí odkazu /Vyplněný formulář písemnosti - bez barevného pozadí.

Na portále MOJE daně lze průběžně ověřovat stav Vašeho podání.

Chybové hlášky

Často se portálu MOJE daně můžete setkat s propustnou chybou

Příčinou hlášky bývají namíchané sazby 10 a 15% v řádku 2 (daň na výstupu) nebo řádku 41 (daň na vstupu) přiznání. Nejde o chybu, pouze upozornění na možnou chybu. Hlášku ignorujte.

EPODÁNÍ DATOVOU SCHRÁNKOU

Postup podání datovou schránkou

Pokud XML soubor načtený a zkontrolovaný na daňovém portále neobsahuje chyby, můžete jej odeslat datovou schránkou přímo z Účta.

V /Přiznání k DPH /Přiznání k DPH vzor 23 /Tisk daňového přiznání /e-Podání DPHDP3 vyberte /Datová schránka volte /Odesílatel a doplňte/zkontrolujte uživatelské jméno a heslo datové schránky odesílatele. V /Příjemce, Zpráva zkontrolujte údaje o příjemci. Dále /Odeslat přes Datovou schránku a /Odeslat.

Chybová hláška 401

Chybová hláška "Požadavek se nezdařil se stavem HTTP 401: Unauthorized".

V /Datová schránka /Odesílatel zkontrolujte/opravte heslo, případně uživatelské jméno.

Odeslaná podání

V /Odeslané zprávy DS najdete seznam zpráv odeslaných datovou schránkou.

VYTVOŘENÍ XML SOUBORU K ODESLÁNÍ EMAILEM

Název a umístění xml souboru

Někdy potřebujete soubor XML vytvořený pro odeslání přes portál MOJE daně či datovou schránku odeslat emailem, například svému klientovi.

Soubor s názvem DPHDP3.XML se ukládá do podadresáře {MAIL}. Pro nalistování souboru, např. v poštovním programu, se kopíruje jméno souboru do schránky Windows (Procházet, vložit = CtrlV).

Odeslání xml souboru emailem

Pokud máte v PC nainstalovaného poštovního klienta, využijte možnosti /e-Podání DPHDP3 /Adresář {MAIL}, kde na souboru DPHDP3.XML klikněte pravým tlačítkem myši a volte /Odeslat /Příjemce e-mailu.